A. PROSEDUR PENJUALAN
1. Prosedur Penjualan Tunai (Cara Self Service).
Bagian Order Penjualan
a. Menerima order pembelian dari pelanggan.
b. Membuat faktor penjualan tunai dengan 2 tembusan, untuk memungkinkan pembeli melakukan pembayaran harga barang ke kasa dan untuk pengambilan barang yang telah dibeli.
c. Mendistribusikan FPT
Lembar 1 =>
Lembar 2 => bagian penyerahan barang bersama dengan barang.
Lembar 3 => diarsip secara permanen berdasarkan nomer.
Bagian Kassqi
a. Menerima uang dan faktor penjualan 1 lembar dari pembeli kemudian membubuhkan cap lunas pada faktur perjualan lembar 1 dan mencatat pada pita register kas.
b. Mendistribusikan IPT
Lembar 1 pita register kas diserahkan => bagian pengiriman barang via pembeli.
Kegiatan ke-2
a. Mencocokan jumlah penerimaan kas pada pita register kas dengan jumlah kas yang ada.
b. Menyetorkan kas ke bank.
c. Menyerahkan bukti setor ke bank ke bagian akuntansi.
Bagian penyerahan barang :
a. Menerima barang dari bagian order penjualan dan FPT lembar 2.
b. Menerima faktur penjualan tunai lembar 1 yang telah dibubuhi tanda lunas + pita register cek.
c. Mencocokan dan membeli barang telah diambil pada FPT lembar 1.
d. Menyerahkan barang dan faktur penjutan tunai lembar 1 bersama pita register kas ke pembeli.
e. Mengarup faktur penjualan tunai lembar 2
f. Akhir tugas menyerahkan arsip faktur lembar 2 ke bagian akuntansi.
Bagian Akutansi :
a. Mencocokan penerimaan kas dari faktur penjualan tunai lembar 2 dan bukti setor bank.
b. Mencatat bukti setor bank dalam jurnal penerimaan kas dan mengurangi persediaan berdasarkan FPT lembar 2.
c. Secara periode (2 minggi 1x) memposing jpk ke rek buku besar.
2. Prosedur Penjualan Kredit
Bagian order penjualan :
a. Menerima order dari pelanggan.
b. Surat Order dikirimkan kebagian kredit.
c. Membuat surat order pengiriman dengan tembusan 4 lembar.
d. Mendistribusikan SOP
Lembar 1,2 => ke bagian pengiriman.
Lembar 3,4 => ke bagian gudang.
Lembar 5 => diarsip permanen berdasarkan nomer.
Bagian Kredit :
a. Menerima SO dari bagian order penjualan.
b. Meminta persetujuan penjualan kredit kepada pembeli.
c. Memberikan kartu kredit kepada pelanggan.
d. Membubuhkan tanda persetujuan pada surat order.
e. Mendistribusikan SO ke bagian order penjualan.
Bagian Gudang :
a. SOP dari bagian order penjualan digunakan untuk meyerahkan gudang.
b. Mengisi kartu gudang berdasarkan SOP
c. Mendistribusikan SOP
Lembar 2 => bagian pengiriman bersama dengan barang.
Lembar 2 => Diarsip secara permanen berdasar nomer.
Bagian Pengiriman :
a. Membandingkan SOP dari bagian order penjualan dan bagian gudang.
b. Mendistribusikan SOP dan mengirimkan barang.
Bagian Piutang :
a. Mengisi kartu piutang berdasarkan SOP dan bagian pengiriman.
b. Mendistribusian SOP.
Lembar 2 => bagian penagihan
Lembar 3 => bagian akuntansi
Bagian Penagihan :
a. Membuat faktur penjualan kredit 2 lembar berdasarkan SOP.
b. FPK diarsip sementara berdasarkan abjad.
c. Secara periodik membuat dan mengirimkan surat penagihan dan mengiriman FPK.
Lembar 1 kepada pelanggan yang jatuh tempo.
Bagian Akuntansi :
a. Mengisi jurnal penjualan SOP dan mencatat pada kartu hpp secara periodik, mencatat total harga pokok yang dijual dalam periode akuntansi.
b. Mengarsip SOP secara permanen berdasarkan nomer urut dan pencatatan selesai.
FORMAT FORMULIR
Format dokumen yang digunakan.
1. Penjualan Tunai
Pt. Sido Mukti
Pedan, Klaten Faktur Penjualan Tunai
Nama Pembeli
Alamat Tanggal Nomer
Nomor urut Kode Barang Nama barang Satuan Harga Satuan Kuantitas Jumlah Harga
Jumlah
Tanggal TTD
Diserahkan
Nama Pramuniaga No. Kode Dicatat dlm jumlah
Dicatat BK pembantu
2. Bukti Setor Bank
Bank xxx
Klaten No :
Bukti Setor Bank Tanggal :
Nama Bank No. Cek Jumlah rupiah
No. Rekening
Tanda Tangan
Penyetor Uang Tunai
Jumlah
Jumlah rupiah Pengesahan bank
3. Pita Register Kas
PT. Sido Mukti
Pedan, Klaten, Jateng
Pita Gegister Kas
Tgl : Jam : Pramuniaga
Tanggal Nama Barang Harga/unit Banyaknya Jumlah
Total
Bayar
Kembali
4. Rekap Harga Pokok Penjualan
Rekap Harga Pokok Penjualan
Bulan : Nomer : Tgl Pembuatan :
Kode Barang Nama persediaan Jumlah rupiah
Departemen Akuntansi Bagian kartu persediaan dan kartu biaya.
Format Catatan Yang Di Gunakan
1. Jurnal Penjualan
Jurnal Penjualan
Halaman
Tanggal Keterangan Rek Lain-lain K
Piutang dagang Peng. Tunai Vorek Jumlah Persediaan
2. Jurnal Penerimaan Kas
Jurnal Penerimaan Kas
Tgl Keterangan Rek D K
Kas Piutang Dagang Peng. Tunai No. Rek Jumlah
3. Kartu Gudang
KARTU GUDANG
No. Kode : Gudang :
Nama Barang : Lokasi :
Spesifikasi : Min : Max : Saruan :
Di terima Di pakai Sisa
Tgl No. Bukti kuantitas Tgl No. Bukti Kuantitas Kuantitas Keterangan
4. Jurnal Umum
JURNAL UMUM
Halaman
Tgl Keterangan Ref Debet Kredit
5. Kartu Persediaan
Kartu Persediaan
No. Kode :
Nama Barang :
Spesifikasi :
Pembelian Penerimaan Pemakaian Saldo
Tgl No. Sop Jml Dipesan Sisa Pesanan Tgl No SOP Kuan
titas Harga saham Jml harga Tgl No
KUPBG Kuan
titas Harga satuan Jml harga Kuan
titas Hrg satuan Jml harga
Penjualan Kredit
Format dokumen yang digunakan
1. Faktur Penjualan Kredit
Pt. Sido Mukti
Pedan, Klaten, Jateng FAKTUR PENJUALAN
No.
Faktur
Dijual
Kepada
Dikirim
Kepada 12654 Tanggal Nomor Order Pelanggan Tanggal Wiraniaga
Syarat Fob Rute pengiriman yg diminta Tanggal pengiriman
No Urut Keterangan barang Satuan Kuantitas Harga satuan Total harga
Jumlah
1. Telah diorder kembali Kepala departemen keuangan
2. Persediaan habis
3. Sudah tidak diproduksi lagi ___________________________
2. Surat Tagihan
PT. Sido Mukti Tgl :
Pedan, Klaten, Jateng SURAT TAGIHAN
Nama pelanggan No. Kartu kredit Saldo awal Pemb. bulan ini Pengambilan bln. ini Jml yang harus dibayar
Kepada
Yth. Sobek bagian ini dan kirimkan bagian atas for …bukti ini bersama cek saudara, tulisan cek atau nama perusahaan kami sejumlah yang tercantum padakotak jumlah yang dibayar.
Tgl Transaksi No. Faktur Penjualan Keterangan Jumlah
Jumlah yang harus dibayar
3. Surat Order Pengiriman
PT. Sido Mukti
Pedan, Klaten, Jateng SURAT ORDER PENGIRIMAN
No
Sop
Dijual
Kepada
Dikirim
Kepada
………. Tgl No. Order pelanggan Tgl Wiraniaga
Syarat FOB Kode pengiriman yang diminta Taggal pengiriman
No Urut Keterangan barang Satuan Kuantitas Harga Satuan Total harga
Jumlah
Bagian Managemen Bagian Kredit Bagian order penjualan
4. Surat Order Pengiriman
PT. Sido Mukti
Pedan, Klaten, Jateng SURAT ORDER PENGIRIMAN
No
Sop
Dijual
Kepada
Dikirim
Kepada
………. Tgl No. Order pelanggan Tgl Wiraniaga
Syarat FOB Kode pengiriman yang diminta Taggal pengiriman
No Urut Keterangan barang Satuan Kuantitas Harga Satuan Total harga
Jumlah
Bagian Managemen Bagian Kredit Bagian order penjualan
Catatan yang digunakan
1. Jurnal Penjualan
Sama seperti pada penjualan Tunai
2. Kartu Piutang
KARTU PIUTANG
Lembar ke : No. Rekening
Syarat : Nama :
Batas Kredit : alamat :
Tgl Keterangan FO O K Saldo
D K
3. Seperti gudang
Sama seperti penjualan tunai
4. Kartu Persediaan
Sama seperti penjualan tunai
FLOWCHART
• Penjualan Tunai
Bagian Order
No. Pembeli
Bersama
dengan Uang
Ke Bank
Bagian Penyerahan Barang
Via pembeli
Bersama dengan
barang
Bersama
dgn barang
Bagian Akuntansi
Secara periode
2 minggu 1x
• Penjualan Kredit
Bagian Order Penjualan
Bagian Kredit
Bagian Gudang
Menyerahkan
Barang
Bagian Pengiriman
Bersama dg Bagian Penagihan
Barang
Pelanggan
Bagian Piutang
secara
periodik
Pelanggan
Bagian Akuntansi
Secara periodik
Dalam periode akuntansi
Tugas 4
B. Prosedur Pembelian Barang Dagangan
• Bagian Gudang
1. Membaut surat perminttan pembelian barang pada saat ke order point rangkap.
2. S.P.P dikirim kebagian pembelian (No. 1).
3. S.P.P no. 2 bersama surat order pembelian dari bagian pembelian diarsip berdasarkan nomer urutnya.
4. Mengisi kartu gudang berdasarkan laporan pengiriman barang dari bagian penerimaan dokumen diarsip permanent berdasarkan tanggal
• Bagian Pembelian
1. Membuat surat permintaan tawaran harga
2. Surat permintaan penawaran harga dikirim ke pemasok.
3. Menerima S. P. H dari pemasok.
4. Membuat daftar perbandungan harga, sekolah ada surat perbandigan harga kemudian membuat surat order pembelian dengan tembusan sebanyak 6 lembar.
5. Mendistribusikan dokumen
No. 1, 2 dikirim ke pemasok
No. 3 di kirim ke bagian penerimaan
No. 4 dikirim ke bagian utang
No. 5 dikirim ke bagian gudang
No. 6 dan SOP dan surat permintaan pembelian sekaligus SPH diarsip sementara berdasarkan tanggal.
No. 7 diarsip sementara berdasarkan abjadnya.
6. Mencatat tanggal penerimaan barang pada SOP no. 6 dan 7 berdasar laporan penerimaan barang dan bagian penerimaan.
7. Mengirimkan laporan penerimaan barang ke bagian utang.
Kegiatan di luar bagian pembelian.
1. Pemasok mengirimkan faktur
2. Memeriksa faktur
3. Mengirimkan faktur tersebut ke bagian utang.
• Bagian Penerimaan
1. Menerima surat pengantar bersama dengan barang dari pemasok.
2. Memeriksa barang dikirim oleh pemasok dan membandingkan dengan SOP dari bagian pembelian.
3. Membutan laporan penerimaan barang yang dibuat 2 tembusan.
4. Mendistribusikan dokumen.
LPB no. 1 bagian pembelian
LPB no. 2 bagian gudang bersama dengan barang
LPB no. 3 dan SOP no. 3 serta surat pengantar di arsip permanent berdasarkan nomer.
• Bagian Akuntansi
1. Menangani bagian utang
2. Menangani bagian kartu persediaan.
• Bagian Utang
1. Membandingkan faktur dari pemasok dengan SOP dan SPB.
2. Membuat bukti kas keluar dengan termbusa 2 lembar
3. Mengisi register bukti kas keluar berdasarkan bukti kas keluar dengan dokumen yang ada.
4. Mendistribusikan dokumen.
BKK no. 2 dikirim ke bagian persediaan.
Semua dokumen diarsip sementara berdasarkan tanggal, dengan keterangan sebagai arsip yang belum dibayar.
• Bagian Persediaan
1. Mengisi kartu piutang berdasaknan BKK
2. Mengarsip dokumen berdasarkan nomer secara permanent dan kegiatan pencatatan pembelian selesai.
Prosedur Penitipan Barang Kansinyasi
Bagian-bagian yang terkait :
1. Bagian gudang
2. Bagian akuntansi
Dokumen yang digunakan :
1. Memo persediaan barang konsinyasi
2. Memo penjualan
3. Cek
Catatan yang digunakan :
1. Bukti kas keluar
2. Kartu persediaan (barang konsinyasi)
3. Jurnal penjualan (barang konsinyasi)
Prosedur penitipan barang konsiyasi
• Bagian Gudang
1. Mengeluarkan memo persediaan barang titipan yang sudah terjual rangkap 1.
2. Mendistribusikan dokumen :
3. no. 1 dikirim ke bagian akuntansi
4. no 2 diarsip secara permanent berdasarkan nomer.
Kegiatan di luar :
1. Pemasok menerima memo penjualan dan cek
2. Mengirim barang ke perusahaan melalui bagian gudang.
3. Gudang menerima dan mencatat pada daftar persediaan barang titipan yang diterima pencekkan selesai.
• Bagian Akuntansi
1. Menerima memo dari bagian gudang
2. Membuat cek dan memo berjualan berdasarkan memo dan bagian gudang rangkap 1
3. Cek dan memo penjualan dimintakan tanda tangan direktur.
4. Mencatat cek tersebut ke jurnal pengeluaran Kas dan menyerahkan ke pemasok.
5. Mengarsip didokumen tersebut secatat permanent berdasarkan tanggal.
Format Formulir
Formay Formulir yang digunakan
1. Pembelian
a. Surat Permintaan Pembelian
b. Surat Permintaan Penawaran Harga
c. Surat Order pembelian
d. Bukti kas keluar
e. Surat Perubahan order pembelian
e. Surat Perubahan order pembelian
Catatan Yang Digunakan
a. Register Bukti Kas keluar Halaman sebelah kiri
Register Bukti Kas Keluar
(Voucher Register)
Tgl Dikeluarkan untuk No BKK Dibayar BKK yg akan dibayar Pembelian (0) B. Angkut (D)
Tgl No.Cek No. Rek Jumlah No. rek Jumlah
Halaman sebelah kanan
B. Administrasi (D) B. Pemasaran (D) B. Prod. Dept 1 (D) B. Prod. Dept 2 (D) Lain-lain D
No. Rek Jumlah No. Rek Jumlah No. Rek. Jumlah No. Rek. Jumlah Nama No. Rek Jumlah
b. Jurnal Pembelian
Jurnal Pembelian
Halaman :
Tgl Keterangan No. Bukti Utang dagang (K) Persediaan (D) Lain-lain (D)
No. Rek Jumlah
c. Kartu Utang
2. Dokumen Penitipan Barang
a. Memo Persediaan Barang Konsinyasi
b. Memo Penjualan Konsinyasi
c. Cek
Catatan yang digunakan :
1. Bukti kas keluar
Sama dengan pembelian
2. Kartu Persediaan (barang konsinyasi)
Sama pada pembelian dan penjumlahan
3. Jurnal Perjualan (barang konsinyasi)
Sama dengan penjualan
Flow chart
Pembelian
- Bagian Gudang
Saat re order point
bersama
digambar
- Bagian Penerimaan :
Pemasok
Saat menerima barang.
- Bagian Pembelian
Penerimaan harga
Pemasok Pemasok
Pemasok
- Bagian Utang
Sebagian arsip
BKK yang blm
dibayar
Penitipan Barang Konsinyasi
- Bagian Gudang
Pemasok
Pemasok
Tugas 5
D. Prosedur Kas kecil
Bagian-bagian yang terkait
1. Kassa/kas
2. Akuntansi
3. Bagian pemegang dana kas kecil
4. Bagian yang memerlukan pembayaran tunai
Dokumen yang digunakan :
1. Bukti kas keluar
2. Cek
3. Bukti Pembelian/faktur pembelian
4. Bon sementara/permintaan kas kecil
5. Bukti pengeluaran kas kecil
Catatan yang digunakan :
1. Jurnal pengeluaran kas
2. Register Cek
3. Jurnal pengeluaran kas kecil
Bagian yang memerlukan pembayaran tunai/pemakai dana kas kecil
1. Mengisi bon sementara untuk keperuan rutin kegiatan (tembusan 1 lembar)
2. Meminta persetujuan kepada masing-masing seksi
3. Mendiskontakan dokumen
Lembar 1 ke bagian kas kecil
Lembar 2 di arsip sementara berdasarkan nomor
4. Menerima uang dan bagian kassa + register cek 2
5. Mengeluarkan uang untuk kegiayan operasional dan mengumpulkan bukti pendukung bukti pembelian
6. Menyerahkan bon sementara dan sisa uang serta pembelian ke kasir.
7. Mengarsip permohon register cek nota berdasarkan tanggal.
Bagian pemegang kas kecil
1. menerima bon sementara/permintaan pengeluaran kas kecil
2. Menyerahkan uang tunai mencantat pada register cek (2 lembar)
3. Mendistribusikan dokumen bon, sementara berdasar nomer register cek no. 2 dikirim ke pemakai dana kas kecil dan mencatat pengeluaran tersebut ke dalam jurnal pengeluaran kas kecil setelah semua bagian minta uang.
Bagian Kassa/kas
1. Menerima bukti pembelian, bon sementara dan
2. Memeriksa pertanggung jawaban pemakaian kecil
3. Mengarsip sementara semua dokumen berdasarkan nomer
4. Pada akhir tugasnya menyerahkan bon sementara dan bukti pembelian ke bagian akuntansinya.
5. Menerima cek dari bagian akuntansi dan mengarsip secara permanent berdasarkan tanggal.
Bagian Akuntansi
1. Membuat bukti kas keluar berdasarkan dalam yang diterima dar bagian kasse.
2. Membuat cek berdasarkan dokumen tersebut.
3. Menyerahkan cek ke bagian kassa
4. Mencatat bukti kas keluar ke dalam jurnal pengeluaran kas dan mengarsip secara permanen berdasarkan tanggal pencatatan.
FORMAT FORMULOR
Format Dokumen yang digunakan.
1. Jurnal Pengeluran Kas = catatan
Halaman sebelah kiri
Register Bukti Kas Keluar
(Voucher Register)
Tgl Dikeluarkan untuk No BKK Dibayar BKK yg akan dibayar Pembelian (0) B. Angkut (D)
Tgl No.Cek No. Rek Jumlah No. rek Jumlah
Halaman sebelah kanan
B. Administrasi (D) B. Pemasaran (D) B. Prod. Dept 1 (D) B. Prod. Dept 2 (D) Lain-lain D
No. Rek Jumlah No. Rek Jumlah No. Rek. Jumlah No. Rek. Jumlah Nama No. Rek Jumlah
2. Cek
3. Faktur Pembelian
1. Bukti Kas Keluar
4. Bon Sementara/Permintaan pengeluaran kas kecil
PERMINTAAN PENGELUARAN KAS KECIL
Diminta : No. PPKK Tgl : Departemen: Disetujui :
Jumlah rupiah
Depan angka.
Jumlah rupuah :________________________________________________________________
Dengan huruf : _________________________________________________________________
Penjelasan : ______________________________________________________________________
________________________________________________________________________________
5. Bukti Pengeluaran kas kecil
Bukti Pengeluaran Kas Kecil
Jumlah yang diterima menurut PPKK : Rp. _______________ No. PPKK
Jumlah yang telah dikeluarkan : Rp. ______________ No. PPKK_______________
Jumlah siswa lebih (kurang) : Rp. _______________ Tanggal : _______________
Tanggal No. Rekening Keterangan Jumlah
Disetujui Diperiksa Di buat
Format Catatan yang digunakan
3. Register Cek
Register Cek
Bulan : …………….
Tanggal Dibayarkan kepada Bank No. Rek No. BKK Jumlah
4. Jurnal Pengeluaran Kas kecil
Halaman :_________
JURNAL PENGELUARAN DANA KAS KECIL
Tanggal Keterangan Nomor Bukti Dana Kas Kecil (D) Debet
BOP sesungguhnya B. Adm & Umum B. Pemasokan
Flow chart
1. Bagian Pemakai dana kas kecil
Bersama dgn
Menyerahkan
Uang tunai
Bersama dgn
seseorang
Bagian Pemegang kas kecil
bagian Kassa/kas
Besama
Dgn barang
Bagian Akuntansi
Tugas 6
Prosedur Penggajian
• Bagian Pencatatan Waktu
2. Mencatat jam hadir dan membuat kartu jam hadir karyawan pada rekap daftar karyawan.
3. membuat daftar hadir karyawan (seluruh karyawan)
4. Mengirimkan semua dokumen kebagian gaji dan upah, kecuali rekap daftar karyawan dan rekap tarif gaji dan upah (diarsip permanen berdasarkan nomor)
• Bagian gaji dan upah
1. Membuat daftar gaji berdasarkan dokumen yang diterima.
2. Membuat rekap gaji berdasarkan daftar gaji yang dibuat dari karyawan lain.
3. Mendistribusikan dokumen.
- Kartu jam hadir dan daftar hadir karyawan diarsip permanen berdasarkan tanggal.
- Semua dokumen dikirim kebagian utang, dengan keterangan sebelum dikirim digunakan untuk mengisi kartu menghasilkan karyawan dan dikirim sekaligus bersama dokumen.
4. Mengarsip bukti kas keluar dan daftar gaji dan bagian kassa berdasarkan tanggal menganggap kartu penghasilan karyawan dan bagian kassa berdasarkan abjad.
• Bagian Kepegawaian
1. Membuat dan merekap daftar karyawan yang ada diperusahaan.
2. Merekap tarif gaji dan upahg serta mutasi-mutasi apabila terdapat perubahan.
3. Mengirimkan dokumen ke bagian pencatat waktu
• Bagian Utang
1. Membuat BKK berdasarkan dokumen yang diterima (3 lembar)
2. Mengisi register BKK berdasarkan BKK
3. Mendistribusikan dokumen dengan ringan
- BKK no 2 dan daftar gaji no. 1 ke bagian akuntansi.
- Sisa dalamnya seluruhnya ke bagian kassa.
Kegiatan lain :
4. Mencetak no. cek rekening gaji berdasarkan dokumen dan bagian kassa ke register BKK.
5. Dokumen dikembalian ke bagian akuntansi.
• Bagian Kassa
(setiap kegiatan manual dilakukan oleh 1 orang karyawan)
1. Mengisi cek dan memerintahkan tanda tangan cek berdasarkan dokumen yang diterima,
2. Mencairkan cek dan memasukkan ke amplop gaji, membayarkan gaji kepada karyawan dan meminta tanda tangan atas kartu penghasilan karyawan.
3. Membubuhkan cap lunas pada bukti dan dokumen yang digunakan.
4. Mendistribusikan dokumen.
- BKK no 1 dan daftar gaji no. 1, setiap daftar 2 kebagian utang.
- BKK no. 3 dan kartu penghasilan karyawan , daftar gaji no. 2 ke bagian gaji
• Bagian Akuntansi
1. Menerima dokumen dari bagian utang.
2. Membandingkan dokumen yang diterima dari bagian utang II denan dokumen yang diterima sebelumnya.
3. Mencatat BKK ke dalam jurnal dan dokumen sisanya diarsip permanen berdasarkan tanggal pencatatan, selesai.
FORMAT FORMULIR
Format Dokumen yang digunakan :
1. Daftar nama karyawan
No Nama Karyawan Bagian Jabatan
Bagian Kepegawaian
2. Daftar tarif gaji dan upah
Daftar Tarif Gaji dan Upah
Tahun :
No Bagian Jabatan Tarif Gaji dan Upah
Bagian Kepegawaian
3. Dokumen pendukung perubahan daftar gaji dan upah
Perubahan Daftar Gaji dan Upah
Bukan: ___________________ Th:_________________
Nama Karyawan Nomor Induk Gaji Seharusnya dibayar Pengurangan Gaji yang dibayar
4. Daftar Hadir Karyawan
Nama Karyawan Senin Selasa Rabu Kamis
Masuk Keluar Jam
Total Masuk Keluar Jam
Total Masuk Keluar Jam
Total Masuk Keluar Jam
Total
Jumat Sabtu Total jam seminggu Tanda tangan karyawan
Masuk Keluar Jam keluar Masuk Keluar Jam
Keluar Jam biasa Jam lembur
1
2
3
4
5. Kartu jam hadir
KARTU HADIR
No. __________ Periode : _________
Nama : _________ Tarif ______ jmh ____
Jam biasa : _________ Tarif______ jmh ____
Jam lembur : __________ Jml penghasilan ______
Pelanggan :
Pph : ____________
Utang : ________________
.Lain-kain : ____________________
Jumlah penghasilan : _____________
Jumlah yang harus dibayar
M K M K M K M K
6. Kartu Jam Kerja
Kartu Jam Kerja
Box Potong Box Potong Nama Jam kerja Waktu
Tgl No. Order
Nama barang No. Order
Jumlah potong barang
Mandor Kepala Bagian Total jam kerja
7. Daftar Gaji Bulanan.
Daftar Gaji Bulan ________
Nama Karyawan Nomor induk Jumlah hari kerja Jumlah jam lembur Tarif gaji Gaji biasa Gaji lembur Total gaji
Jumlah per
1
2
3
4
5
6
Potongan Gaji Karyawan
Pph Ps 21 Iuran organisasi karyawan Dana pensiun Koperasi Yayasan Lain-lain Jumlah Potongan Gaji bersih
1
2
3
4
5
6
8. Daftar Upah
DAFTAR UPAH UNTUK MINGGU
Nama Karyawan No. induk Hari dan jam kerja JLh jam kerja biasa Jlh jam kerja lembur Tarif upah Upah biasa
Jml Per
R. Tanggal __________
Upah lembur Total Upah Potongan upah karyawan Upah bersih
PPh Ps 21 Dana pensiun Koperasi Yayasan Lain-lain Jml Potongan
1
2
3
4
5
6
9. Rekapitulasi Daftar Gaji
Rekapitulasi Gaji Bulan ___________________________
Departemen/bagian Gaji biasa Gaji Lembur Potongan Gaji Karyawan Gaji bersih
PPh Ps 21 Iuran orang karyawan Dana pensiun Lain-lain
1
2
3
4
5 1
23
4
5
Rekapitulasi Upah Minggi yang berkahir tanggal __________________________--
Departemen/bagian Gaji biasa Gaji Lembur Potongan Gaji Karyawan Gaji bersih
PPh Ps 21 Iuran orang karyawan Dana pensiun Lain-lain
1
2
3
4
5 1
23
4
5
10. Surat Pernyataan Gaji dan Upah
Pt. Sido Mukti
Pedan, Klaten, Jateng
SURAT PERNYATAAN GAJI DAN UPAH
Nama : ________________________________________________
No. Induk Karyawan : ________________________________________________
Departemen : ________________________________________________
Bagian : ________________________________________________
Gaji/Upah biasa Rp. __________________
Gaji/Upah Lembur ___________________
_________________ __________________
_________________
Jumlah Gaji/upah bruto ________________________
Rp.
Pph Ps21 Rp________________
Iuran orang karyawa __________________
Dana pensiun __________________
Lain-lain
_____________
_____________
Jumlah potongan
Gaji upag bersih ______________________
Rp.
11. Kartu Penghasilan Karyawan
KARTU PENGHASILAN KARYAWAN
Nama No. Induk Departemen Bagian
Penghasilan & potongan Jumlah Jan Feb Mar April Des Jml Total
Gaji/upah biasa
Gaji/upah lembur
Jmlgaji/upah
Potongan:
PPh 21
Iuran dg karyawan
Dana pensiun
Lain-lain
Jml potongan
Gaji/upah
6.
Langganan:
Posting Komentar (Atom)
Tidak ada komentar:
Posting Komentar